Struttura dell’offerta
Servizi pensati per costruire o rafforzare un processo di pianificazione finanziaria
e controllo budget che colleghi numeri, responsabilità e decisioni, adattandosi alla
struttura organizzativa e ai sistemi informativi già presenti in azienda.
Budget
Supporto alla definizione di modelli di budget che riflettano la struttura dell’azienda, collegando driver operativi, margini e responsabilità di risultato.
Forecast
Impostazione di cicli di forecast che consentano di aggiornare le ipotesi
con frequenza definita, integrando segnali di mercato e vincoli interni.
Cruscotti
Progettazione di cruscotti direzionali e report di dettaglio, con indicatori stabili nel tempo e viste differenziate per board e controller.
Governance
Definizione delle regole di governance del processo di pianificazione e controllo, con ruoli, calendari e flussi informativi esplicitati.
Descrizione dei principali servizi offerti
Servizi tra loro collegati che possono essere attivati singolarmente o in combinazione, a seconda del punto di partenza dell’azienda e delle priorità individuate da direzione finanziaria e top management.
1
Progettazione del modello di budget strategico
Servizio dedicato alla progettazione o revisione del modello di budget, con
attenzione alla definizione dei driver economici, alla struttura dei centri di
responsabilità e alle modalità di collegamento con gli obiettivi strategici. Il
lavoro comprende la costruzione di schemi di raccolta dati, regole di
consolidamento e viste sintetiche per il management, così che ogni decisione
sulle risorse sia supportata da numeri coerenti e ipotesi documentate.
2
Impostazione di forecast dinamici e scenari alternativi
Intervento orientato alla definizione di cicli di forecast che consentano di aggiornare le previsioni con frequenza concordata, integrando segnali di mercato, dati operativi e vincoli interni. Vengono stabilite fonti informative, responsabilità di aggiornamento, criteri di confronto tra scenari e modalità di presentazione dei risultati ai diversi livelli decisionali.
3
Disegno di cruscotti performance e reporting direzionale
Servizio focalizzato sulla progettazione di cruscotti direzionali e report di dettaglio per controllo di gestione. Obiettivo è fornire a board, comitati e team operativi strumenti di lettura delle performance coerenti tra loro, con indicatori stabili nel tempo e layout che facilitino l’individuazione di trend, scostamenti e priorità di intervento.
4
Definizione della governance del processo di pianificazione
Attività dedicata alla definizione della governance del processo di
pianificazione e controllo: ruoli, responsabilità, calendari, modalità di
gestione degli scostamenti e dei cambi di scenario. Vengono documentate regole
operative e flussi informativi, così che il processo non dipenda da singole
persone ma da una struttura condivisa e replicabile.
Come viene gestito un incarico di servizio
Sequenza di passi pensata per dare chiarezza fin dall’inizio su cosa accadrà, chi sarà coinvolto e quali risultati intermedi verranno prodotti durante il progetto.
Analisi
Definizione del perimetro e comprensione del contesto aziendale
Fase di ingresso dedicata a comprendere obiettivi del management, struttura
organizzativa, sistemi esistenti e principali criticità percepite. Vengono
concordati perimetro del lavoro, modalità di coinvolgimento dei team interni e
risultati attesi in termini di chiarezza dei processi e qualità delle informazioni
prodotte.
Disegno
Progettazione del modello di budget e monitoraggio
Sulla base dell’analisi iniziale, viene disegnato il modello di pianificazione e controllo più adatto alla realtà considerata, definendo driver economici, struttura dei centri di responsabilità, flussi di raccolta dati e cruscotti attesi. Questa fase si conclude con una proposta di percorso operativo condivisa con la direzione.
Implementazione, accompagnamento e messa a regime
Una volta approvato il modello, si procede con l’implementazione graduale,
supportando i team interni nelle prime applicazioni pratiche e impostando un ciclo
di revisione periodico. Obiettivo è arrivare a una messa a regime in cui il processo
sia gestito in autonomia dall’azienda, con un livello di supporto esterno via via
più mirato.
Come vengono gestiti i progetti di servizio
Metodo di lavoro che accompagna l’azienda dalla fotografia dell’esistente alla messa a
regime di un processo di pianificazione e monitoraggio più solido e leggibile.
1
Valutazione dello stato attuale di pianificazione e controllo
Analisi iniziale della situazione attuale, tramite interviste, revisione della documentazione e valutazione dei flussi informativi. Vengono identificati punti di forza, aree critiche e rischi informativi che incidono sulla qualità delle decisioni e sulla capacità di spiegare scostamenti rispetto al budget.Output di questa fase è una mappa condivisa dei processi esistenti e delle principali criticità da affrontare con priorità.
2
Disegno del modello di budget, forecast e reporting
Definizione del modello di pianificazione: struttura dei centri di responsabilità, driver economici chiave, regole di consolidamento, frequenza dei forecast e principali viste informative richieste dal management. In questa fase si stabiliscono anche i requisiti per cruscotti e report.
Il modello viene disegnato con attenzione a sostenibilità operativa e chiarezza delle responsabilità interne.
3
Sperimentazione su perimetro limitato e aggiustamenti
Implementazione pilota su un perimetro definito, con predisposizione di
template, regole di raccolta dati e primi cruscotti. Viene gestita almeno una
chiusura di budget o forecast secondo il nuovo modello, per verificare qualità
dei numeri prodotti e comprensibilità delle informazioni generate.
Durante il pilota si raccolgono feedback per correggere eventuali rigidità o
complessità eccessive.
4
Messa a regime del processo e supporto continuativo
Estensione del modello all’intero perimetro previsto, formalizzazione di ruoli e
calendari, eventuale integrazione con strumenti esistenti e impostazione di un
ciclo di revisione periodico. In questa fase il partner resta a supporto per
consolidare la nuova routine e valutare ulteriori miglioramenti.
Obiettivo finale è rendere il processo stabile e gestibile internamente nel tempo.
Confronto tra approcci interni e supporto specialistico
Approccio in cui molte attività di pianificazione vengono gestite tramite fogli di calcolo separati, con ipotesi spesso implicite e limitata documentazione delle decisioni prese nei cicli precedenti. Reportistica direzionale frammentata, difficoltà a ricostruire il percorso che porta ai numeri e maggiore dipendenza da singole persone chiave.
Collaborazione che introduce un modello strutturato di pianificazione, con driver economici espliciti, flussi informativi definiti e cruscotti coerenti. Processi e responsabilità vengono documentati, riducendo la dispersione di informazioni e rendendo più semplice spiegare scostamenti e decisioni prese nei vari cicli.
In molte realtà, monitoraggio delle performance si concentra su indicatori storici e confronti rispetto al budget iniziale, con scarsa integrazione di segnali anticipatori o scenari alternativi. Le riunioni rischiano di trasformarsi in analisi retrospettive, con spazio limitato per discussioni su azioni correttive.
Intervento che collega budget, forecast e cruscotti in un unico quadro, introducendo indicatori che evidenziano tempestivamente deviazioni significative. Le riunioni direzionali possono così concentrarsi su decisioni operative e priorità future, supportate da numeri più leggibili e ipotesi meglio documentate.
Budget e forecast collegati
Cruscotti chiari per il board
Processi e responsabilità definiti
Percorso adattato alla realtà aziendale
Ogni progetto viene costruito a partire dal contesto specifico: struttura
organizzativa, maturità dei processi di pianificazione, qualità dei dati disponibili
e priorità del management. Informazioni condivise in fase iniziale servono a
delineare un perimetro di intervento realistico.
Results may vary in funzione del livello di implementazione interna, del coinvolgimento dei team e delle condizioni di mercato; Past performance doesn't guarantee future results.